Ablauf
Wann du einen Freistellungsauftrag ändern solltest
- Ein neues Tagesgeldkonto, Festgeld oder Depot erzeugt künftig Kapitalerträge.
- Ein alter Auftrag liegt bei einer Bank, bei der kaum noch Erträge anfallen.
- Die Summe der Aufträge übersteigt den verfügbaren Sparer-Pauschbetrag.
- Kapitalerträge steigen durch höhere Zinsen oder größere Depotwerte.
- Der Steuerstatus wechselt, etwa von Einzelperson zu Zusammenveranlagung.
Rechnen
Freistellungsauftrag ändern: Beispiel mit 1.000 EUR Pauschbetrag
Das Beispiel nutzt eine Einzelperson mit 1.200 € erwarteten Kapitalerträgen. Entscheidend ist die Summe bestehender und neu geplanter Aufträge.
| Fall | Aufträge gesamt | Verfügbar nach Aufträgen | Steuerpflichtiger Rest | Überzuteilung |
|---|---|---|---|---|
| Vor Änderung | 300 € | 700 € | 900 € | 0 € |
| Nach sinnvoller Erhöhung | 1.000 € | 0 € | 200 € | 0 € |
| Zu hoch verteilt | 1.300 € | 0 € | 200 € | 300 € |
Rückwirkend
Freistellungsauftrag rückwirkend ändern: vorsichtig planen
Manche Banken verarbeiten Änderungen noch für Kapitalerträge im laufenden Steuerjahr, andere setzen interne Fristen oder verarbeiten nur künftige Erträge. Wenn bereits Kapitalertragsteuer einbehalten wurde, kann die Steuerbescheinigung beziehungsweise Steuererklärung relevant werden. Die konkrete Frist sollte direkt bei der Bank geprüft werden.
Mehrere Banken
Mehrere Freistellungsaufträge koordinieren
Bei mehreren Banken ist eine einfache Liste hilfreich: Bank, Kontotyp, erwartete Kapitalerträge, aktueller Auftrag und gewünschte Änderung. Erst wenn die Summe stimmt, sollte der Auftrag bei den einzelnen Instituten angepasst oder gelöscht werden.